Fixed Deposit पर टैक्स का नया नियम, PAN नहीं तो देना होगा 20% TDS, FD पर कितना कटेगा Tax? जानें डिटेल्स

फिक्स्ड डिपॉजिट (FD) भारत में सबसे लोकप्रिय निवेश विकल्पों में से एक है। यह एक सुरक्षित और स्थिर निवेश माना जाता है, जो निश्चित समय के लिए एक निश्चित ब्याज दर प्रदान करता है।

हालांकि, जैसे हर आय पर टैक्स लगता है, FD से मिलने वाले ब्याज पर भी टैक्स देना पड़ता है। इस टैक्स को TDS (Tax Deducted at Source) के रूप में काटा जाता है।

TDS एक ऐसी प्रणाली है जिसके तहत बैंक या वित्तीय संस्थान आपके FD पर मिलने वाले ब्याज से एक निश्चित प्रतिशत टैक्स काटकर सीधे सरकार को भेज देते हैं। यह प्रक्रिया टैक्स कलेक्शन को आसान बनाती है और टैक्स चोरी को रोकने में मदद करती है।

लेकिन क्या आप जानते हैं कि FD पर TDS की दर क्या है? या फिर कितनी रकम पर TDS लागू होता है? इस आर्टिकल में हम इन सभी सवालों के जवाब देंगे और FD पर लगने वाले टैक्स के बारे में विस्तार से जानकारी देंगे।

FD पर TDS का ओवरव्यू

FD पर TDS की दर क्या है?

FD पर TDS की मौजूदा दर 10% है। यह दर उन लोगों पर लागू होती है जिन्होंने अपना PAN कार्ड बैंक या वित्तीय संस्थान को जमा कर दिया है। अगर आपने PAN कार्ड जमा नहीं किया है, तो TDS की दर बढ़कर 20% हो जाती है।

हालांकि, यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि TDS तभी काटा जाता है जब आपका वार्षिक ब्याज एक निश्चित सीमा से अधिक हो। सामान्य व्यक्तियों के लिए यह सीमा ₹40,000 है, जबकि वरिष्ठ नागरिकों (60 वर्ष या उससे अधिक आयु) के लिए यह सीमा ₹50,000 है।

FD पर TDS की गणना कैसे की जाती है?

मान लीजिए आपने ₹5,00,000 का एक FD 7% वार्षिक ब्याज दर पर किया है। एक साल में आपको ₹35,000 का ब्याज मिलेगा। चूंकि यह राशि ₹40,000 की छूट सीमा से कम है, इसलिए इस पर कोई TDS नहीं काटा जाएगा।

अब मान लीजिए आपने ₹10,00,000 का FD किया है। इस स्थिति में, आपका वार्षिक ब्याज ₹70,000 होगा। यह छूट सीमा से अधिक है, इसलिए इस पर 10% TDS काटा जाएगा, जो ₹7,000 होगा।

क्या FD पर TDS से बचा जा सकता है?

हां, कुछ परिस्थितियों में आप FD पर TDS से बच सकते हैं:

1. फॉर्म 15G/15H जमा करके: अगर आपकी कुल वार्षिक आय टैक्स योग्य सीमा से कम है, तो आप फॉर्म 15G (60 वर्ष से कम आयु के लिए) या 15H (60 वर्ष या उससे अधिक आयु के लिए) जमा करके TDS से बच सकते हैं।
2. छूट सीमा से कम ब्याज: अगर आपका वार्षिक ब्याज छूट सीमा (₹40,000 या ₹50,000) से कम है, तो TDS नहीं काटा जाएगा।
3. टैक्स-सेविंग FD: 5 साल की लॉक-इन अवधि वाले टैक्स-सेविंग FD पर निवेश करके आप धारा 80C के तहत ₹1.5 लाख तक की कटौती का लाभ उठा सकते हैं।

FD पर TDS और आयकर रिटर्न

FD पर TDS काटा जाने के बावजूद, आपको अपने आयकर रिटर्न में FD से मिले कुल ब्याज को दिखाना होगा। TDS केवल एक अग्रिम टैक्स है। अगर आपकी कुल आय पर देय टैक्स TDS से अधिक है, तो आपको बाकी राशि चुकानी होगी। अगर TDS अधिक कट गया है, तो आप रिफंड के लिए दावा कर सकते हैं।

टैक्स-सेविंग FD क्या है?

• 5 साल की लॉक-इन अवधि: आप इस FD को 5 साल से पहले नहीं तोड़ सकते।
• धारा 80C के तहत कटौती: आप इस FD में निवेश करके धारा 80C के तहत ₹1.5 लाख तक की कटौती का लाभ उठा सकते हैं।
• ब्याज पर टैक्स: हालांकि मूलधन पर टैक्स छूट मिलती है, लेकिन ब्याज पर आपको टैक्स देना होगा।

FD पर TDS के लिए महत्वपूर्ण बातें

1. PAN कार्ड जमा करें: हमेशा अपना PAN कार्ड बैंक को जमा करें ताकि TDS की दर 20% के बजाय 10% रहे।
2. फॉर्म 15G/15H का उपयोग करें: अगर आपकी आय टैक्स योग्य सीमा से कम है, तो इन फॉर्म का उपयोग करके TDS से बचें।
3. TDS सर्टिफिकेट प्राप्त करें: बैंक से फॉर्म 16A प्राप्त करें, जो TDS का प्रमाण है।
4. आयकर रिटर्न में घोषणा: FD से मिले सभी ब्याज की घोषणा अपने आयकर रिटर्न में करें।
5. टैक्स-सेविंग FD पर विचार करें: अगर आप टैक्स बचाना चाहते हैं और लंबी अवधि के लिए पैसा निवेश कर सकते हैं।

निष्कर्ष

FD पर TDS एक महत्वपूर्ण पहलू है जिसे हर निवेशक को समझना चाहिए। यह न केवल आपके निवेश की वास्तविक रिटर्न को प्रभावित करता है, बल्कि आपके कर दायित्वों को भी निर्धारित करता है। सही जानकारी और रणनीति के साथ, आप अपने FD निवेश से अधिकतम लाभ उठा सकते हैं और अपने टैक्स को कुशलतापूर्वक प्रबंधित कर सकते हैं।

याद रखें, हर व्यक्ति की वित्तीय स्थिति अलग होती है। इसलिए, अपने FD निवेश और टैक्स योजना के लिए एक योग्य वित्तीय सलाहकार या कर विशेषज्ञ से परामर्श लेना हमेशा एक अच्छा विचार होता है।

डिस्क्लेमर: यह आर्टिकल केवल सूचनात्मक उद्देश्यों के लिए है। FD पर TDS और संबंधित नियम समय-समय पर बदल सकते हैं। कृपया नवीनतम जानकारी के लिए आधिकारिक स्रोतों या पेशेवर सलाहकारों से संपर्क करें। निवेश निर्णय लेने से पहले हमेशा अपनी वित्तीय स्थिति और जोखिम क्षमता का मूल्यांकन करें।